海南省儋州市教育局本级2022年度部门决算公开报告

海南省儋州市教育局本级     2022年度部门决算公开报告 

目  录

第一部分 基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2022年度部门决算公开表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

纳入儋州市教育局本级2022年度部门决算编制范围的单位共1个，儋州市教育局部门本级。

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2022年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计110,739.31万元，支出总计110,739.31万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加75746.1万元，增长216.45%。主要原因一是义务教育薄弱改造经费增加，二是上级下达（追加）专项资金，项目支出进度加快。使用非财政拨款结余0万元，较2021年度决算数持平。年初结转结余1,276.47万元，已签合同但未达到支付条件的项目款，较2021年度决算数减少1515.77万元，下降54.29%，主要原因是市市级安排的预算为支出数均不再进行结转，由市财政收回统筹。结余分配0.00万元，较2021年度决算数持平。年末结转结余1,993.46万元，主要是义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、校舍维修改造金等基础设施建设资金，较2021年度决算数增加793.7万元，增长66.15%，主要原因是上级下达（追加）教育支出类项目资金。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计109,462.84万元，其中：财政拨款收入108,555.52万元，占99.17%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入907.32万元，占0.83%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计108,745.84万元，其中：基本支出1,023.14万元，占0.94%；项目支出107,722.71万元，占99.06%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入109,625.27万元，支出109,625.27万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加75019.44万元，增长216.78%。主要原因：一是义务教育薄弱改造经费增加；二是2021年疫情影响进度，2022年项目支出进度加快。

财政拨款年初结转结余1,069.75万元，主要是义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、校舍维修改造金等基础设施建设资金，较2021年度决算数减少1524.36万元，下降58.76%，主要原因是市市级安排的预算为支出数均不再进行结转，由市财政收回统筹。

财政拨款年末结转结余1,069.75万元，主要是是学校、校舍等建设工程款，较2021年度年末决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出71,838.63万元，占本年支出合计的66.18%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加41513.69万元，增长57.79%，主要原因是本年度教育支出类支出款项增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出71,838.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4万元，占0.0005%；国防支出（类）支出63.37万元，占0.09%；教育支出（类）支出69131.92万元，占96.23%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出1449.1万元，占2.02%；社会保障和就业（类）支出440.87万元，占0.61%；卫生健康支出（类）支出625.76万元，占0.87%；农林水支出（类）支出55.36万元，占0.08%；支出住房保障（类）支出68.26万元，占0.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20381.58万元，支出决算为71,838.63万元，完成年初预算的352.47%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为366.88万元，支出决算为752.13万元，完成年初预算的205%。决算数大于预算数的主要原因；一是儋洋一体化合并帐；二是完成2022年底学前教育“两个比例”的目标，年中追加公办幼儿园资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）  年初预算为3584.74万元，支出决算为7350.77万元，完成年初预算的205.05%。决算数大于预算数的主要原因上级下达的学前教育建设项。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为4130.84万元，支出决算为31654.44万元，完成年初预算的766.3%。决算数大于预算数的主要原因，年中上级补助民办小学教育生均公用经费及家庭经济困难学生生活补助。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为21136.49万元，支出决算为33329.17万元，完成年初预算的868%。决算数大于预算数的主要原因，民办小学教育生均公用经费及家庭经济困难学生生活补助。

5.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为2726.03万元，支出决算为1942.2万元，完成年初预算的71.25%。决算数大于预算数的主要原因，高考考场空调设施配置项目资金因工程完工。

6. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为5119.47万元，支出决算为16119.53万元，完成年初预算的314.87%。决算数大于预算数的主要原因，其他普通教育支出增加。

7.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）  年初预算为281.60万元，支出决算为13.11万元，完成年初预算的4.66%。决算数大于预算数的主要原因支持特殊教育学校资金。

10.社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为43.32万元，支出决算为59.64万元，完成年初预算的137.67%。决算数大于预算数的主要原因年中人员变动导致基本养老保险缴费支出增加。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）                       

年初预算为560.47万元，支出决算为738万元，完成年初预算的131.68%。决算数大于预算数的主要原因，年中人员变动导致事业单位医疗公务员医疗补助支出增加。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为36.84万元，支出决算为68.26万元，完成年初预算的185.29%。决算数大于预算数的主要原因，年中人员变动导致住房改革支出住房公积金支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出1,023.00万元，其中：人员经费921.09万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费101.91万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出36,716.89万元，占本年支出合计的33.82%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加33505.75万元，增长1043.42%，主要原因是本年度部分资金使用政府性基金安排支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出36,716.89万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出1634.41万元，占4.45%；其他支出（类）支出35082.48万元，占95.55%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为3476.33万元，支出决算为36716.89万元，完成年初预算的1056.2%。其中：

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为2651.23万元，支出决算为1634.41万元，完成年初预算的61.65%。决算数大于预算数的主要原因我市政府性基金项目资金安排支出。

2.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款） 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）

年初预算为825.10万元，支出决算为35080.99万元，完成年初预算的4251.72%。决算数大于预算数的主要原因上级转移支付下达的中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金。

3. 其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款） 用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.49万元，决算数大于预算数的主要原因是上级转移支付下达的中央专项彩票公益金残疾人事业资金。

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为12.17万元，支出决算为12.17万元，完成预算的100%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.18万元，占34.35%；公务接待费支出决算7.99万元，占65.65%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出4.18万元。其中：

公务用车购置支出0.万元，全年购置公务用车0辆，

公务用车运行维护费支出4.18万元，主要用于公务车燃油费及车辆保险维修等

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数持平

    3.公务接待费支出7.99万元，其中：

国内接待费支出7.99万元，国内公务接待48批次，接待538人次；主要用于公务接待。

国（境）外接待费支出0元。

公务接待费支出决算数比预算数增加持平。

十、预算绩效情况说明。

绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，儋州市教育局（本级）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目161个，共涉及资金40214.36元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度上海师范大学附属儋州实验学校（含幼儿园）合作办学项目、海南省第六届运动涉赛场馆维修改造项目等68个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金126873.13万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

海南省教育厅关于做好2022年重点项目绩效评价工作组织对“2021年教育发展专项资金（改善普通高中办学条件）、2021年儋州市公办普通中小学学生宿舍维修改造项目”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1780.38万元，从评价情况来看：完成率100%。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度儋州市教育局部门（单位）机关运行经费101.91万元，比年初预算增加31.69万元，增长45.12%。主要原因与洋浦社会发展局并账

（二）政府采购支出情况。

2022年度儋州市教育局部门政府采购支出总额819.27万元，其中：政府采购货物支出584.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出235.13万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积7727平方米，其中：办公用房1420平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）6307平方米。

本部门共有车辆2辆，其中，其他用车2辆，其他用车主要是公务用车。

年末在建工程20659.73元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）